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吸收客户资金不入账罪

  吸收客户资金不入账罪,是指银行或者其他金融机构的工作人员,以牟利为目的,采取吸收客户资金不入帐的方式,将资金用于非法拆借、发放贷款,造成重大损失的行为。。
  扬州刑事律师解读吸收客户资金不入账罪量刑标准、立案标准、罪名释义、犯罪构成,吸收客户资金不入账罪从轻、减轻处罚情节、刑法条文、司法解释、最新成功案例、吸收客户资金不入账罪罪名解析、法律法规、司法解释等。

构成要件

(一)主体

本罪主体是特殊主体,即银行或者其他金融机构的工作人员,单位也可以成为本罪的主体[扬州刑事律师yz64.net]。

(二)主观方面

主观方面是故意,且具有牟利的目的。

(三)......>>更多

认定

1、认定本罪应注意区分此罪与彼罪的界限。

本罪中的“牟利”,一般是指谋取用账外客户资金非法拆借、发放贷款所产生的非法收益,如利息、差价等[扬州刑事律师yz64.net]。对于用款人为取得贷款而支付的回扣、手续费等,应根据具体情况分别处理:银行或者其他金融机构用账外客户资金非法拆......>>更多

立案标准

.......>>更多

量刑标准

刑法第一百八十七条规定:银行或者其他金融机构的工作人员吸收客户资金不入帐,数额巨大或者造成重大损失的,处五年以下有期徒刑或者拘役,并处二万元以上二十万元以下罚金;数额特别巨大或者造成特别重大损失的,处五年以上有期徒刑......>>更多

量刑情节

1、数额巨大或者造成重大损失:

(一)吸收客户资金不入账,数额在一百万元以上的;

(二)吸收客户资金不入账,造成直接经济损失数额在二十万元以上的。
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司法解释

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